Szkolenie: Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT

Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT – szkolenie online

Podczas kompleksowego szkolenia omówione zostaną praktyczne aspekty przygotowania ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT, a uczestnicy dowiedzą się, jak przygotować się do realizacji nowych obowiązków sprawozdawczych.

Jednolity Plik Kontrolny dla podatku dochodowego od osób prawnych (JPK CIT) to nowe narzędzie raportowania, które zmieni sposób przekazywania danych finansowych organom podatkowym. Ministerstwo Finansów oficjalnie potwierdziło, że JPK CIT obowiązuje od 1 stycznia 2025 roku i będzie wysyłany wraz z CIT-8, a obowiązek raportowania będzie wprowadzany stopniowo dla poszczególnych grup podatników. JPK CIT wymaga dostosowania ksiąg rachunkowych do schemy XML oraz mapowania kont bilansowych i wynikowych, co stanowi kluczowy element realizacji tych zmian i będzie istotnym zadaniem dla księgowych, biur rachunkowych oraz działów finansowych odpowiedzialnych za jego wdrożenie.

Szkolenie ma na celu przygotowanie uczestników do zmian związanych z raportowaniem i wskazanie, jak krok po kroku prawidłowo przygotować księgi rachunkowe, dostosować systemy księgowe oraz raportować zgodnie z nowymi wymaganiami. Ekspertka omówi najczęstsze trudności, przedstawi sposoby ich rozwiązania oraz odpowie na pytania dotyczące wdrożenia JPK CIT i JPK ŚT w praktyce. Wskaże również obowiązujące terminy i kluczowe etapy wdrożenia nowych obowiązków.

Korzyści z udziału w szkoleniu:

• Zdobędziesz praktyczne umiejętności z zakresu przygotowania ksiąg rachunkowych do raportowania JPK CIT i JPK ŚT
• Dowiesz się, jak krok po kroku wdrożyć nowe obowiązki raportowania
• Zyskasz możliwość zadania pytań ekspertce oraz poznasz odpowiedzi na pytania zadawane najczęściej
• Uzyskasz imienny certyfikat potwierdzający umiejętności i kwalifikacje zawodowe

• Otrzymasz nagranie szkolenia i materiały szkoleniowe zawierające cały zakres omawianej tematyki
• Otrzymasz PREZENT: Bezpłatny 30-dniowy dostęp do wydania cyfrowego Dziennika Gazety Prawnej!

Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT – program szkolenia

Termin: 05.06.2025, godz. 10:00-16:00

1. Harmonogram wprowadzania zmian w latach 2025–2026

• Jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?

2. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r. w celu wypełnienia obowiązku obligatoryjnego raportowania

• Kiedy księgi należy uzupełnić dodatkowo o:

        a) Dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika, m.in. numer identyfikacji podatkowej, nazwisko i imię kontrahenta, pełną nazwę kontrahenta

        b) W przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur

        c) Znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe, np. dla banków, zakładów ubezpieczeń, organizacji pozarządowych

        d) Dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej, w tym numer identyfikacji podatkowej kontrahenta

        e) Wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym a podatkowym

        f) Wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek

3. Prezentacja struktur – znaczniki z załącznika nr 7 do rozporządzenia MF

4. CIT estoński a nowe struktury logiczne

• Modyfikacja JPK u podatników korzystających z opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek dotycząca rodzajów dochodów z tytułu:

        a) Zysku netto wypracowanego w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem

        b) Ukrytych zysków

        c) Wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą podatnika

        d) Zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia)

        e) Nieujawnionych operacji gospodarczych

        f) Zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem

5. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w JPK CIT

• Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji, problematyka ustalania wartości początkowej, ulepszenia i remonty, likwidacja – bieżące problemy i ich wpływ na zakres raportowania
• Typy różnic pomiędzy wynikiem bilansowym a podatkowym (tj. różnice stałe oraz różnice przejściowe) – zasady uwzględniania w prowadzonych księgach
• Jak prowadzić ewidencję uzupełnioną o dodatkowe dane w specyficznych przypadkach (np. gdy dochodzi do wytworzenia środka trwałego lub gdy nabyty WNiP podlega dostosowaniu, co wiąże się z kosztami powiększającymi wartość początkową)

6. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia w zakresie JPK CIT i JPK ŚT

W trakcie szkolenia przewidziane są dwie przerwy: 30 i 15-minutowa.

Ekspertka – Małgorzata Rzeszutek

Doktor ekonomii oraz doradca podatkowy z ponad 15-letnim doświadczeniem w rachunkowości finansowej, praktyk księgowości oraz ekspert podatkowy, specjalizujący się w tematyce VAT, cen transferowych i schematów podatkowych. Od ponad 10 lat prowadzi zajęcia w tematyce zmian podatkowych. Przewodzi zespołowi doradców zajmujących się tworzeniem analiz, dokumentacji oraz procedur dla firm i samorządów w zakresie schematów podatkowych, cen transferowych, należytej staranności, podatku u źródła, procedur centralizacyjnych i ich aktualizacji w JST.

Szczegóły organizacyjne szkolenia online

Szkolenie rozpocznie się 5 czerwca 2025 r. o godz. 10:00 i zakończy się o godz. 16:00. Będzie złożone z dwóch części: wykładowej i sesji pytań. Szkolenie przeznaczone jest do oglądania na żywo w ustalonym terminie. Osoby, które zakupią szkolenie, dzień przed wydarzeniem otrzymają na podany podczas rejestracji adres mailowy link do transmisji. W trakcie szkolenia jest możliwość zadawania pytań, które są zgodne z tematem szkolenia i nie wymagają konsultacji, wyliczeń oraz sprawdzania rejestrów. Podczas sesji pytań ekspertka odpowie na jak największą ich liczbę.

Minimalne wymagania sprzętowe

Procesor 1.4GHz Intel® Pentium® 4 i wyżej. Pamięć operacyjna RAM 512MB (1GB zalecane) dla Windows 7 lub Windows 8. System Operacyjny WIN98, WIN2000, WIN XP, WIN XP PRO i inne systemy operacyjne. Microsoft Internet Explorer 8 lub nowszy; Windows Edge browser; Mozilla Firefox; Google Chrome. Adobe® Flash® Player 13.0+ Video PC: karta graficzna min. 8 MB pamięci. Dźwięk PC: karta dźwiękowa. Łącze Internetowe 512Kbps (zalecane połączenie przewodowe).

Organizator szkolenia: INFOR PL S.A.

Szkolenie zgodne z Systemem Zarządzania Jakością spełniającym normę PN-EN ISO 9001:2015-10
Firma zrzeszona w Polskiej Izbie Firm Szkoleniowych Certyfikat 23/03/2021